• 내부통제관리제도 구축 자문

내부통제 관리제도 구축 자문

 

이현회계법인은 내부회계관리제도를 설계∙운영∙평가∙보고해야 하는 회사들이 관련 외감법 규정 및  
내부회계관리제도 모범규준을 준수할 수 있도록 다양한 자문업무를 제공합니다.

이현회계법인은 회사가 외감법 및 내부회계관리제도 모범규준 등을 준수할 수 있도록 회사의 업종과 주요사업의 특성을 고려하여 내부회계관리제도를 효과적으로 설계하고, 회사가 효율적으로 내부회계관리제도를 운영할 수 있도록 다양한 방법론과 사내교육, 기타 기술적 지원 등의 서비스를 제공하고
있습니다. 
 

업무프로세스

  • 재무제표와 부서/업무 매핑:  회사조직도, Scoping Documents 적정성 검토 및 업데이트
  • 업무 Process 분석 및 전사수준/단위업무 통제활동 검토:  회사 조직 및 업무 분석결과를 기초로 통제기술서를 검토하여 통제활동이 정의되지 않은 업무 Process 존재 여부 검토, 통제기술서 상세 Scan 및 Best Practice와의 차이분석을 통하여 누락 또는 수정 필요한 통제활동 존재 여부 검토, 내부회계관리제도 모범규준에서 정의하고 있는 필수구비문서 누락 여부 검토, 설계미비점 및 개선방안 보고서 작성 및 제시, 필수구비문서 샘플안 제시 또는 업데이트
  • 설계의 적정성 및 운영의 효과성 평가:  독립적인 입장에서 통제기술서에 정의된 평가절차 및 샘플수에 기초하여 설계 적정성 및 운영 효과성 평가, 설계 및 운영 평가 계획서 작성, 설계 및 운영 평가내역서 작성 및 제시, 평가미비점 보고서 작성 및 제시

주요서비스

  • 업무 Process 분석 및 증빙대사를 통한 이상항목 파악:  문서화, 업무분장, 승인 등 통제절차 검토, 재무제표 및 재고수불부 등과 주요 원천증빙 대사를 통한 이상항목 파악
  • 통제미비점 분석 및 개선사항보고서: 업무 Process 분석결과를 기초로 통제절차가 적절하지 아니한 Process 존재 여부 검토,  회사 현황 및 best practice 와의 차이분석을 통하여 누락 또는 수정이 필요한 통제활동 파악, 통제미비점 및 개선방안보고서 작성 및 제시
  • 업무 Manual 작성 등:  업무 Manual 작성, 필수구비문서 샘플안 제시

주요실적  

         SK텔링크, 다날, 에버다임, 한샘, 동부정밀, 유니텍전자, 다우인큐브, KPICC, 영인과학,
         삼천당제약,이브레인테크, 바바패션,  에이모션, 푸로핏인터내셔날, 대명종합건설,대웅제약, 
         하나금융지주, HB테크놀러지, 형지엘리트, 한샘, 자이글, 휴니드테크놀로지스,
         스포츠토토, 유니텍전자, 다우인큐브 등 다수